Відкрите акціонерне товариство “Аграрний комерційний банк” (ВАТ “Агрокомбанк”) зареєстрований Національним банком України 24 грудня 1993 року за № 222.

Місцезнаходження банку: Україна, м. Київ - 150, вул. Димитрова, 9-А.

Банк створено у формі відкритого акціонерного товариства.

Річний звіт банку складено на підставі даних бухгалтерського обліку за станом на кінець дня 31 грудня 2008 року з урахуванням коригуючих проводок щодо подій, які коригують дані після дати балансу порівняно з даними фінансового звіту за 2007 рік.

Валюта звітності – гривня, одиниця виміру – тис.грн. Звіт про фінансові результати складається в тисячах гривень, за винятком показників прибутковості акцій, за якими суми зазначаються в гривнях. (Якщо дані цих показників менше однієї гривні, то вони зазначаються з точністю до сотих).

Організаційна структура банку на звітну дату затверджена рішенням Правління банку від 19.09.08 №38. Згідно організаційної структури банку, найвищим органом управління банку є загальні збори учасників, яким підпорядковується Спостережна рада, Спостережній раді підпорядковане Правління банку та Відділ внутрішнього аудиту. Організаційна структура банку визначає структуру підпорядкування всіх структурних підрозділів банку.

Банк є універсальною банківською установою, яка надає корпоративним та приватним клієнтам повний пакет банківських послуг.

Стратегічною метою діяльності ВАТ “Агрокомбанк” є збереження і зміцнення позицій банку на кредитно-фінансовому ринку шляхом максимального та якісного задоволення потреб своїх клієнтів та поєднання інтересів корпоративних клієнтів, клієнтів фізичних осіб та банку  для спільного досягнення позитивних результатів в діяльності кожного.

Пріоритетними напрямками діяльності банку по досягненню вказаної мети є: розширення спектру пропонованих послуг, подальший розвиток операцій кредитування суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб, розвиток комерційних та комісійних операцій з цінними паперами, вкладних операцій, операції з картками, перевезення готівки та інкасація, неторговельних операцій з іноземною валютою, посилення захисту інтересів вкладників, мінімізація ризику в здійсненні операцій, забезпечення фінансової стійкості, ліквідності та платоспроможності банку.

За 2008 рік доходи банку склали 87133,1 тис.грн. Основною складовою доходів є процентні доходи,  які складають 67147,9 тис.грн. та питома вага яких від загальної суми доходів дорівнює 77,1%. Серед процентних доходів найбільшу питому вагу від загального обсягу доходів банку мають:

• процентні доходи від проведення кредитних операцій з клієнтами банку, які складають 43092,8 тис.грн
• процентні доходи за коштами, розміщеними в інших банках, які складають 21658,0 тис.грн
• процентні доходи від операцій з цінними паперами складають 2397,1 тис.грн

Питома вага комісійних доходів складає  15,0% від загальної суми доходів банку або 13082,4 тис.грн.

Загальна сума витрат банку за 2008 рік склала 84034,7 тис.грн. Однією з основних затратних складових є процентні витрати, що становить 41241,2 тис.грн., або 49,1% від загальної суми витрат. Серед процентних витрат найбільшу питому вагу від загального обсягу витрат банку мають:

• процентні витрати за коштами, отриманими від клієнтів, які складають  24155,9 тис. грн.
• процентні витрати за коштами, отриманими від інших банків, які складають 13780,1 тис. грн.
• процентні витрати за операціями з небанківськими фінансовими установами, які складають 2022,2 тис. грн.

Питома вага комісійних витрат складає 4,9%  від загальної суми витрат банку.

Загальні адміністративні витрати банку у 2008 році склали 21990,3 тис.грн., що в питомій вазі від загальної суми витрат становить 26,2%, в тому числі витрати на персонал – 15392,0 тис.грн., 18,3% відповідно.

Прибуток банку після оподаткування за 2008 рік становить 3098,4 тис.грн.

Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року ВАТ “Агрокомбанк” відкрито 51 Ностро та 6 Лоро кореспондентських рахунків, з яких 15 рахунків в 6 іноземних банках і 42 рахунків в 11 українських.

Серед клієнтів банку суб`єкти господарської діяльності різних форм власності та фізичні особи.

Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року в ВАТ “Агрокомбанк” обслуговується понад 1180 суб’єктів господарювання. Клієнти-юридичні особи відносяться до різних галузей народного господарства. Це і торгівля, і сільське господарство, і будівництво тощо. В ВАТ “Агрокомбанк” відкриті рахунки 49 небанківських фінансових установ.

На протязі 2008 року намірів щодо злиття або поділу банку не виникало.

Система управління ризиками в ВАТ “Агрокомбанк” направлена на досягнення оптимального співвідношення між прибутковістю та ризикованістю операцій для забезпечення фінансової стійкості банку.

Система управління ризиками банку заснована на наступних складових: стратегія; методологія; прийоми; контроль; актуалізація.

Основними завданнями системи управління ризиками є: виявлення та аналіз всіх ризиків, що виникають у банку в процесі діяльності; встановлення взаємозв’язків між окремими видами ризиків з метою оцінки впливу заходів, планованих для обмеження одного виду ризику, на збільшення або зменшення рівня інших ризиків; якісна та кількісна оцінка окремих видів ризиків; оцінка допустимості й обґрунтованості сумарного розміру ризиків; оптимізація співвідношення ризик/доходність по всім напрямам діяльності банку; мінімізація втрат при настанні несприятливих умов; зниження величини відхилення фактичного фінансового результату від запланованого.

Діяльність з управління ризиками здійснюється через організаційну структуру. У організаційній структурі банку виділяють три рівні управління ризиками:

• Керівництво банку;
• Колегіальні органи;
• Відповідальні структурні підрозділи та посадові особи.

Загальний процес управління ризиками охоплює всі структурні підрозділи банку через технологічні карти, положення, доведені ліміти, розподіл повноважень. Очолює систему управління ризиками Спостережна Рада та Правління банку через затвердження річного стратегічного плану. Функція управління фінансовими ризиками в банку здійснюється Комітетом з управління активами та пасивами та Кредитним комітетом.

У Банку створений відділ аналізу та контролю за ризиками, до функцій якого входить: аналіз структури балансу, аналіз розривів по строкам активів і пасивів; аналіз розривів активів і пасивів по процентах, оцінка процентної маржі та спреду; оцінка загальної валютної позиції банку та відкритих позицій по видах валют; моніторинг наявних макроекономічних ризиків та ризиків діяльності Банку; підготовка матеріалів та пропозицій на КУАП по управлінню ризиком ліквідності, процентним ризиком, валютним та ринковим та винесення пропозицій по встановленню лімітів валютних операціях,  структурі та обсягах активних операцій, галузям вкладень; оцінка ризиків банків-контрагентів,  моніторинг їх фінансового стану та підготовка пропозицій на Кредитний комітет по встановленню на них лімітів; оцінка та визначення припустимих параметрів процентного ризику, ризику ліквідності та капіталу; контроль за ризиками ліквідності, валютним, кредитним, процентним та інвестиційним ризиками, ризиком концентрацій активів та пасивів; підтримка в актуальному стані політик управління ризиками та планів дій у кризових ситуаціях; підготовка рішень для створення системи управління ризиками діяльності Банку з відповідним методологічним, нормативним та організаційним забезпеченням; підготовка даних для визначення толерантності Банку до ризиків в стратегічному плануванні;  виявлення, аналіз та формалізація контролю за новими ризиками діяльності Банку; забезпечення постійного функціонування системи оцінки адекватності управління ризиками діяльності Банку; розробка рекомендацій по покращенню показників діяльності Банку і використанню додаткових резервів.

Відділ підзвітний Голові Правління Банку, начальник відділу аналізу та контролю за ризиками є членом Комітету з управління активами та пасивами, але правом „вето” не наділений.

У своїй діяльності банк виділяє наступні основні види ризиків:

• кредитний ризик
• ризик ліквідності
• ризик зміни процентної ставки
• ринковий ризик
• валютний ризик 
• операційно-технологічний ризик
• ризик репутації
• юридичний ризик
• стратегічний ризик

Наведена у цьому розділі класифікація основних банківських ризиків не є вичерпною та може бути розширена при появі в діяльності банку нових факторів виникнення суттєвих банківських ризиків.

Найбільшими, на думку банку, є кредитний ризик, ризик ліквідності, процентний ризик, ринковий та валютний.

Стратегія управління ризиками базується на дотриманні принципу беззбитковості діяльності і спрямована на забезпечення оптимального співвідношення між прибутковістю бізнес-напрямів діяльності банку і рівнем прийнятих на себе ризиків. Стратегія ризик-менеджменту передбачає:

• відповідність стратегічним цілям банку, обумовлених Спостережною радою банку;
• рівні умови для розвитку бізнес-напрямків з високим рівнем ризику, пов’язаних з переоцінкою активів по ринковій вартості;
• облік рівня ризику при оцінці ефективності бізнес-напрямків та діяльності бізнес-підрозділів і перерозподіл окремих лімітів ризику відповідно до фінансових результатів;
• ефективне управління власним капіталом з метою підтримки його на достатньому рівні.

Стратегія ризик-менеджменту має на увазі використання всього спектру інструментів зниження ризику й застосування кожного конкретного інструменту залежно від виду ризику. Частина ризиків, які банк не готовий на себе прийняти, повинна бути повністю виключена, при цьому банк припиняє діяльність, пов’язану із зазначеними ризиками. У частині прийнятих банком на себе ризиків визначається максимальна величина ризику, яку банк готовий взяти на себе.

У Банку  розроблений План дій на випадок кризових ситуацій та План заходів на випадок виникнення непередбачених обставин, які складено відповідно до вимог НБУ. Ці плани охоплюють ризик ліквідності, валютний, ринковий, репутаційний, інформаційно-технологічний ризики, а також передбачають дії при настанні надзвичайних ситуацій. 

На звітну дату банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб згідно свідоцтва фонду від 02.09.99 №3.

При визначенні платоспроможності (нормативу адекватності регулятивного капіталу) банком підсумовувались активи з урахуванням коефіцієнтів ризику. Платоспроможність ВАТ “Агрокомбанк” протягом звітного року коливалась у межах від 10,89% (до збільшення регулятивного капіталу) до 20,53% (після додаткових внесків до статутного капіталу банку).  Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року фактичне значення нормативу платоспроможності складало 19,76%, що значно перевищує встановлене нормативне значення (10%). Значення нормативу адекватності основного капіталу коливалось протягом року у межах 8% - 16%. Протягом року норматив адекватності основного капіталу був замінений на норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів. Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року значення цього нормативу склало 19,08% при нормативній вимозі у 9% (починаючи з 01.03.2009 року).

Значення коефіцієнтів адекватності регулятивного та основного капіталу свідчить не лише про дотримання вимог Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні , затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 368, але й про досить стійкий фінансовий стан банку.

В 2008 році Національним банком України не застосовувалися санкції впливу до банку щодо обмеження видів банківських операцій.

Обмежень щодо володіння активами в 2008 році не виникало.

Протягом 2008 року банк проводив операції у межах отриманої ліцензії та дозволу на право здійснення операцій.

Органами управління банком є:

• Загальні збори акціонерів
• Спостережна рада
• Правління банку

Вищим органом банку є Загальні збори акціонерів, однією із функцій яких є затвердження результатів діяльності банку.

Спостережна рада регулює діяльність Правління банку.

Спостережна рада:

• визначає основні напрямки діяльності банку, затверджує плани та звіти про їх виконання;
• встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
• призначає членів Правління банку;
• надає попередній дозвіл на укладання будь-яких угод щодо придбання і розпорядження (відчуження, передачі в заставу або в оренду тощо) майном Банку, яке відповідно до законодавства відноситься до основних фондів (засобів);
• розглядає і затверджує звіти служби внутрішнього аудиту Банку;
• здійснює інші повноваження, що делеговані Загальними зборами акціонерів.

Спостережна рада обирається один раз на три роки у складі не менше п’яти осіб Загальними зборами акціонерів.

Члени Спостережної ради не можуть бути членами Правління банку та Ревізійної комісії.

Спостережна рада діє на підставі положення про Спостережну раду, затвердженого Загальними зборами акціонерів.

Виконавчим органом банку, що здійснює керівництво його діяльністю, є Правління банку, яке вирішує всі питання діяльності банку, крім тих, що належать до компетенції загальних зборів та Спостережної ради:

• реалізація стратегії розвитку і діяльності Банку, а також політики розвитку основних видів діяльності Банку, систем управління і контролю, інформаційних технологій, інфраструктури Банку, контроль за їх виконанням;
•  затвердження правил процедури та інших внутрішніх документів банку, визначення організаційної структури;
• розгляд звітів і оцінки результатів діяльності керівників комітетів банку, структурних підрозділів, проектів стосовно досягнення поставлених цілей, ефективного виконання ними своїх функцій;
• затвердження штатного розкладу;
• винесення рішення про притягнення до майнової відповідальності працівників банку;
• визначення умов оплати праці посадових осіб банку.

Роботою Правління банку керує Голова Правління, який призначається Спостережною радою строком не менше ніж на 3 роки.

Правління банку підзвітне Загальним зборам акціонерів і Спостережній раді та організовує виконання їх рішень.

Правління банку діє на підставі Положення, затвердженого Спостережною радою.

Зареєстрований статутний фонд банку станом на кінець дня 31 грудня 2008 року  року становить  93112,0 тис.грн

Частка керівництва в статутному капіталі (пряма участь) банку становить 46,0%.

Власниками істотної участі у банку станом на кінець дня  є:

Іноземних інвесторів банк не має.

Голова Правління                            О.М.Новіков

Головний бухгалтер                         В.В.Маліновська