Чисті витрати на формування резервів на кінець дня 31.12.2007 р. ВАТ Агрокомбанк
(тис.грн..)
Рядок Найменування статті 2007 2006 1 2 3 4 Кошти в інших банках (примітки 3,11) 1.1 Відрахування до резерву (109) 93 1.2 Повернення списаних активів 0 0 1 Усього (109) 93 Кредити та заборгованість клієнтів (примітка 6) 2.1 Відрахування до резерву (2 443) (2 439) 2.2 Повернення списаних активів 0 0 2 Усього (2 443) (2 439) Цінні папери в портфелі банку на продаж (примітки 2, 5 ) 3.1 Відрахування до резерву під знецінення 0 0 3.2 Повернення списаних активів 0 0 3 Усього 0 0 Цінні папери в портфелі банку до погашення (примітки 2, 7) 4.1 Відрахування до резерву під знецінення (306) (80) 4.2 Повернення списаних активів 0 0 4 Усього (306) (80) Дебіторська заборгованість за операціями банку (примітка 11) 5.1 Відрахування до резерву (22) (20) 5.2 Повернення списаних активів 0 0 5 Усього (22) (20) Нараховані доходи (примітка 10) 6.1 Відрахування до резерву (414) (45) 6.2 Повернення списаної заборгованості 0 0 6 Усього (414) (45) 7 Резерви під інші активи (зазначити, які саме) (1 059) (91) 8 Повернення списаних інших активів 0 0 9 Усього (1 059) (91) 10 Усього витрат (4 353) (2 582)
Пояснення до рядка 4.1.
Відрахування до резерву під знецінення цінних паперів у портфелі до погашення склали 306 тис.грн. ( д-т 7704 к-т 3290 ). У примітці 7 ряд. 2 відображено суму 0 грн. у зв’язку з переведенням цінних паперів з портфеля до погашення в портфель на продаж за справедливою вартістю та відображено бухгалтерською проводкою д-т 3290 к-т 3541.
Пояснення до рядка 6.1.
Відрахування до резерву під заборгованість за нарахованими доходами склали 414 тис.грн. У примітці 10 ряд.12 резерви склали 395 тис.грн.. ( 772 –377). Різниця примітки 10 ряд.12 та примітки 25 ряд.6.1. у сумі 19 тис.грн. ( 414 –395 ) складає безнадійна заборгованість за нарахованими доходами , яка списана за рахунок сформованого резерву.
Розшифровка рядка 7.
Резерви у сумі 1 059 тис.грн. сформовані під гарантії, які надані клієнтам, зобов’язання з кредитування та аваль векселя.
Голова Правління О.М.Новіков
Головний бухгалтер В.В.Маліновська
